Разработка основных разделов плана хозрасчетного цеха

Габаритные размеры производственного здания:

А) высота цеха 3.5 м; Б) площадь одного рабочего места 2.7 кв. м.

Средняя стоимость оборудования на одном рабочем месте

сборщика и монтажника 1.4 тыс. руб.

Средняя стоимость аппаратуры и приборов на рабочих местах

по настройке и регулировке 3 тыс. руб.

Средняя мощность токоприемников на одном рабочем

месте 1.1 кВт.

Стоимость: а) основных материалов на один блок, тыс. руб. 6 12

б) покупных полуфабрикатов на один блок, руб. 42 33

Коэффициент выполнения норм:

на сборке 1.06, на монтаже 1.08, на регулировке 1

Трудоемкость годовой производственной программы цеха определяется на основании заданного варианта трудоемкости одного изделия и объема годовой производственной программы по формуле:

Тн = (Тсб+Тмонт+Тр) і Ni, (1)

где Тн – нормированная трудоемкость годовой производственной программы цеха, нормо-ч; m – число наименований изготавливаемых изделий (блоков) ; Тсб, Тмонт, Тр – трудоемкость соответственно сборочных, монтажных и настроечно-регулировочных работ по изготовлению одного изделия i-го наименования, нормо-ч; Ni – количество изготавливаемых изделий i-го наименования, шт.

Производственные расчеты сводятся в таблице 1 Таблица 1

Правильно рассчитанное количество рабочих мест, необходимых для выполнения производственной программы цеха – важное условие ритмичной и эффективной работы цеха, Завышенное количество рабочих мест влечет за собой непроизводительные затраты на их создание, отладку и т.д., а также вызывает неполное использование оборудования. Недостаточное количество рабочих мест – это причина возникновения “узких мест” в производстве, может привести к несвоевременному выполнению производственного задания.

Расчетное количество рабочих мест на сборке, монтаже, настройке и регулировке, оснащенных специальным оборудованием и аппаратурой, определяется по формуле:

Тj Nj

Срj = ----------------------, (2)

Фреж Р Кв. н. j

Где Срj – расчетное количество рабочих мест на j-м виде работ (сборке, монтаже, настройке и регулировке) , шт. ; Тj – трудоемкость обработки изделия на j-м виде работ, нормо-ч; Фреж – режимный годовой фонд времени использования оборудования (рабочего места) в одну смену, ч; Р – количество смен в сутки, принимаем Р = 2; Кв. нj – планируемый коэффициент выполнения норм по j-му виду работ. Имеем Кв. н. сборки = 1,06; Кв. н. монтажа = 1,08; Кв. н. регулировки = 1 Годовой режимный фонд времени использования оборудования (рабочего места) Фреж подсчитывается по формуле:

Фреж = (Фк-Фв) Тсм (1 - /100) , (3)

где Фк – календарный фонд времени в днях в году, Фк = 365 дней, Фв – количество выходных и праздничных дней в году, считая субботы, берется по календарю за соответствующий год, имеем Фв = 107 дней (1998 год) Тсм – продолжительность смены, ч;принимаем Тсм = 8 ч; _ коэффициент потерь времени на плановый ремонт оборудования (рабочего места) , = 1-2 % Фреж = (365 – 107) * 8,0* (1 – 2/100) = 2022,72 ч; (3) Ср сб. = 208900/ (2022,72*2*1,06) = =48,72; принимаем Спр сб. = 49; Ср мон. = 331400/ (2022,72*2*1,08) = 75,85; принимаем Спр мон. = 76; Ср рег. = 379900/ (2022,72*2*1) = 93,9; принимаем Спр рег. = 94; Рассчитав количество рабочих мест на сборке, монтаже, настройке и регулировке Срj определяют принятое количество рабочих мест Спрj как ближайшее большее целое число. После этого рассчитывают коэффициент загрузки рабочих мест на j-м виде работ (на сборке, монтаже, настройке и регулировке) по формуле: Кзj = Cрj/Спрj (4) Кз сб. = 48,72/49 = 0,99; Кз мон. = 75,85/76 = 0,99; Кз рег. = 93,9/94 = 0,99;         Средний коэффициент загрузки рабочих мест по цеху определяется по формуле: Кз. ср = Кзj Спрj/ Спрj (5) Кз. ср = (0,99*49+0,99*76+0,99*94) / (49+76+94) = 0,99 Все полученные результаты сводят в табл. 2

Таблица 2

Численность основных рабочих определяется по трудоемкости годовой производственной программы и планового бюджета рабочего времени одного списочного производственного рабочего. Расчет количества рабочих-сдельщиков производится отдельно по видам и разрядам работ по формуле: Рсд ij = Тij*Nij/Фэф*Кв. нj, (6) Где Рсд ij – списочная численность рабочих-сдельщиков i-го разряда, чел. ; Тij – трудоемкость обработки изделия на j-м виде работы по i-му разряду, нормо-ч; Фэф – действительный (эффективный) годовой фонд рабочего времени одного рабочего, ч.

Действительный (эффективный) годовой фонд рабочего времени одного производственного рабочего определяется на основе составления баланса рабочего времени (табл. 3) . При этом принято, что работа осуществляется 5 дней в неделю, а продолжительность рабочего дня 40/5 = 8 часов.

Таблица 3 Баланс рабочего времени одного производственного рабочего в 1998 году.

Рсд3сб. = 83900/1819*1,06 = 43,51 ; принимаем 44 чел.

Рсд4сб. = 125000/1819*1,06 = 64,8 ; принимаем 65 чел.

Рсд3мон. = 163600/1819*1,08 = 83,28 ; принимаем 83 чел.

Рсд4мон. = 167800/1819*1,08 = 85,42 ; принимаем 85 чел.

Рсд4рег. = 159500/1819*1 = 87,69 ; принимаем 88 чел.

Рсд5рег. = 220400/1819*1 = 121,17 ; принимаем 121 чел.

Рассчитанную по формуле (6) численность основных рабочих-сдельщиков по профессиям и разрядам заносим в табл.

Таблица 4 Сводная ведомость состава основных рабочих в цехе

Средний тарифный коэффициент основных производственных рабочих, занятых в цехе, определяется по формуле: Косн = КiРi/ Рi, (7) Где n – число разрядов; Кi – тарифный коэффициент рабочего i-го разряда; Рi – количество рабочих i-го разряда.

Косн = ((К3*Р3) сб. + (К4*Р4) сб. + (К3*Р3) мон. + (К4*Р4) мон. + (К4*Р4) рег. + (К5*Р5) рег.) / (Р3сб. +Р4сб. +Р3мон. +Р4мон. +Р4рег. +Р5рег.) Косн = (1,203*44+1,333*65+1,203*83+1,333*85+1,333*88+1,5*121) /486 = 1,34

Численность вспомогательных рабочих в цехе устанавливается по нормам обслуживания рабочих мест. По опыту машиностроительных и приборостроительных заводов общая численность вспомогательных рабочих составляет 20-40% численности основных. Количество вспомогательных рабочих данной категории по нормам обслуживания определяется по формуле: Рвс = Спр*Р*Кн/Н, (8) Где Рвс – количество вспомогательных рабочих, чел; Спр – количество рабочих мест, обслуживаемых вспомогательными рабочими данной профессии (табл. 2, строка 3) ; Р – число смен в сутки; Н – норма обслуживания; Кн – коэффициент, учитывающий плановые невыходы на работу: Кн = Фн/Фр. д, (9) Где Фн – номинальный фонд рабочего времени, дни (табл. 3 строка 3) ; Фр. д – планируемое число рабочих дней (табл. 3 строка 5) Кн = 258/232 = 1,11 Рвс. компл. = 219*2*1,11/20 = 24,31; Рвс. контр. = 219*2*1,1/15 = 34,11; Рвс. распред. = 219*2*1,11/90 = 5,4; Рвс. кладов = 2 (из расчета 1 чел. в смену) ; Рвс. деж. сд. = 219*2*1,11/50 = 9,72; Рвс. деж. эл. = 219*2*1,11/50 = 9,72; Рвс. тран. = 9,72 Результаты расчетов сводим в табл. 5

Таблица 5 Сводная ведомость состава вспомогательных рабочих в цехе

Затем подсчитываем средний тарифный коэффициент вспомогательных рабочих, пользуясь при этом формулой (7) : Квсп. ср. = (1,089*24+1,203*34+1,333*20+1,5*11+1,715*11) /103 =  

Планирование численности инженерно-технических работников и служащих основывается на типовых схемах управления цехами.

Расчет численности работников сводится в табл. 6 Таблица 6 Штатное расписание ИТР, служащих и МОП

Планирование фонда заработной платы включает в себя исчисление фондов и средней заработной платы отдельно по категориям работников. В состав фонда заработной платы входит основная и дополнительная заработная плата. К основной относится заработная плата, исчисляемая за выполненную работу или отработанное время. В ее состав входит: оплата по сдельным расценкам или тарифным ставкам, доплата за работу в ночное время, в праздничные дни, по сдельно-премиальным или сдельно-прогрессивным системам, за обучение учеников и т.д.

Фонд основной заработной платы основных и вспомогательных рабочих состоит из тарифного фонда и премий из фонда зарплаты по сдельно-премиальной и повременно-премиальной системам.

Основная заработная плата производственных рабочих при сдельно-премиальной системе оплаты труда определяется по нормированной трудоемкости годовой производственной программы: Зосн = Li*Ti, (10) Где Зосн – фонд основной зарплаты производственных рабочих; L1 – часовая тарифная ставка рабочего i-го разряда, гр./ч; Тi – трудоемкость годовой производственной программы цеха по i-му разряду, нормо-ч.

Основную заработную плату вспомогательных рабочих рассчитывают на основании установленной численности этих рабочих и действительного фонда времени работы одного рабочего в году: Звсп = (Дi*Рi) *12, (11) Где Звсп – фонд основной зарплаты вспомогательных рабочих, гр. ; Дi – месячный должностной оклад вспомогательного рабочего i-го разряда; Рi – количество вспомогательных рабочих i-го разряда; 12 – число месяцев в году Зосн = (0,72*83900+0,83* (125+163600+159500) +0,97* (167800+220400) ) = 808885 гр.

Звсп = (92*24+106*34+122*20+136*11+143*11) *12 = 135852 Рассчитанные по формулам (10) и (11) фонды заработной платы основных и вспомогательных рабочих без учета коэффициента премий из ФЗП образуют тарифные фонды зарплаты соответственно основных и вспомогательных рабочих.

Основная заработанная плата ИТР определяется по должностным окладам и отработанному времени: Зитр = 12*0,89* Дi*Читрi., (12) Где Зитр – фонд основной зарплаты ИТР; 12 – число месяцев в глду; 0,89 – коэффициент, учитывающий время работы в течении года; п – число групп ИТР с разными окладами; Дi – должностной месячный оклад, гр. ; Читрi – число ИТР, получающих данный оклад.

Основная заработанная плата служащих и МОП определяется по формуле: Зскп, моп = 12*0,93* Дi*Чскп, мопi, (13) Где 0,93 – коэффициент, учитывающий время работы в течении года; Чскп, моп – численность СКП, МОП, получающих данный должностной оклад.

Зитр = 12*0,89* (210+2*175+4*170+12*150+8*115+4*155+15*145+1*90) = 73104,6 Зскп = 12*0,93* (2*150+5*115+90) = 10769,4 гр.

Змоп = 12*0,93*3*70 = 2343,6 гр.

Полученные расчеты фондов основной заработной платы рабочих, ИТР, служащих и МОП заносим в табл. 7 Таблица 7 Расчет годового фонда заработной платы работающих

Среднемесячная зарплата определяется делением общего фонда зарплаты на численность работающих данной категории и число месяцев в году (то есть на 12) Таблица 8 Расчет среднемесячной зарплаты персонала цеха

Объем капитальных затрат в основные фонды слагается из стоимости:

А) зданий, сооружений, включая устройство отопления, вентиляции, водопровода и канализации, а также затрат на проектирование площадки;

Б) производственного оборудования, приборов, устройств;

В) инструментов и приспособлений;

Г) хозяйственного и производственного инвентаря.

Стоимость здания цеха рассчитывается исходя из стоимости 1 куб. м. Приближенно стоимость 1 куб. м. Одноэтажного производственного здания – 15 гр.

Объем здания подсчитывается по формуле: V = (1,25…1,32) *f*Спр*h, (14) Где V – объем здания, куб. м.

1,25…1,32 – коэффициент, учитывающий площадь вспомогательных помещений (ремонтного, инструментального и т.д.) , бытовок и т.д. ; f – норма сборочной площадки, необходимая для сборки изделий, кв. м., f = 1,4 *S: 1,4 – коэффициент, учитывающий проходы, проезды и т.д. ;S – площадь одного рабочего места сборщика, монтажника или регулировщика, кв. м. Имеем S = 2,7 кв. м. Спр – число рабочих мест в цехе на всех участках; H – высота цеха, м.

V = 1,3*1,4*2,7*219*3,5 = 3766,58, а так как 1куб. м. Одноэтажного производственного здания – 15 гр. То здание цеха будет стоить 3766,58*15 = 56498,7гр.

Таблица 9 Расчет годовых сумм амортизационных отчислений

Амортизационные отчисления проводятся поквартально по 10/4 = 2,5 % каждый квартал от стоимости основных фондов на начало квартала.

Таблица 10 Расчет затрат на основные, вспомогательные материалы и покупные полуфабрикаты

Вспомогательные материалы на одно рабочее место в год стоят 20-30 гр.

Электрическая энергия в цехах расходуется на питание электродвигателей, электронагревательных приборов, аппаратуры и на освещение помещений.

Затраты на электроэнергию для цеха рассчитываются по формуле: Зэл = Цэл* ((Муст*Спр*Фреж*Р) / (Кпот*Кпд) ) *Кзср*Ко, (16) Где Зэл – затраты на электроэнергию, гр. ; Цэл – цена 1 кВт/ч электроэнергии, Цэл = 11 коп/кВт*ч; Муст – средняя мощность токоприемников цеха на одном рабочем месте (оборудования, аппаратуры, паяльников и др.) ; имеем Муст = 1,1 кВт Спр – число рабочих мест с токоприемниками в цехе; имеем Спр = 219; Фреж – годовой режимный фонд времени использования рабочего места, ч. ; имеем Фреж = 2022,72 ч.

Р – число смен; Р = 2 Кз. ср. – коэффициент загрузки оборудования по цеху; Кз. ср. = 0,99 Ко – коэффициент одновременности работы токоприемников цеха, Ко = 0,7…0,9; принимаем Ко = 0,8; Кпот – коэффициент, учитывающий потери в сети, Кпот = 0,95…0,97; принимаем Кпот = 0,96; Фреж = 2022,72 ч. ; Кпд – КПД токоприемников, Кпд = 0,8…0,9; принимаем Кпд = 0,9           Зэл = ((0,11*1,1*219*2022,72*2) / (0,96*0,9) ) *0,99*0,8 = 98266,77 гр.

Зосв = 0,015*Sц*2500 ч. *Цэл = 4439,325 гр.

Sц = V/h = 3766,58/3,5 = 1076,2 Годовой расход электроэнергии для освещения определяется исходя из мощности осветительных приборов (15 Вт на 1 кв. м. Площади) и 2500 часов времени горения при двухсменной работе в течении года.

Годовая потребность пара на отопление в тоннах составляет 0,45 от объема здания. В данном случае 3766,58*0,45 = 1694,96 т.

Расход пара для подогрева воды в душевых составляет 1 т. в год на одного работника. В данном случае (486+103) *1 т. = 589 т.

Итого расход пара в год составляет 2283,96 т.

Стоимость 1 т. пара – 7 гр. Отсюда стоимость пара в год составляет 2283,96*7 = 15987,72 гр.

Расход воды на бытовые нужды – 20 л. на одного работающего в смену. Отсюда (486+103+58) *20 л. = 12940 л. и 40 л. на каждого пользующегося душем. Имеем (486+103) *40 л. = 23560 л.

Стоимость одного куб. м. Воды составляет 0,8 гр.

Стоимость воды в год составляет – (12940+23560) *0,8 = 29200 Таблица 11 Расчет затрат на энергоносители

1. Количество дежурных электриков и слесарей составляет 10+10 = 20 чел. Их доля в общей численности вспомогательных рабочих – 103/20 = 5,15